Entendendo as despesas tributárias na sua empresa

Taxas e impostos são questões a serem levadas com seriedade em qualquer empresa. Saiba agora o essencial sobre as despesas tributárias no seu negócio.

Já falamos aqui sobre a composição do Orçamento Empresarial. São inúmeros dados e variáveis a serem levados em conta, tendo em vista que cada um desses elementos pode afetar diretamente o desempenho financeiro da sua empresa.

Entre os pontos mais relevantes estão as chamadas despesas tributárias. Na prática, elas são ignoradas por muitos empreendedores, mas isso leva a sérios danos ao orçamento do negócio, ainda mais quando não estão incluídas no Planejamento Financeiro.

Sendo assim, é importante conduzir as operações tributárias com atenção. Elas não devem ser empurradas com a barriga, compondo boa parte dos gastos da empresa.

Neste artigo, falaremos o essencial sobre as tributações que podem incidir sobre sua empresa e sobre a importância de incluí-las nos planos orçamentários do seu negócio. Siga a leitura e aprenda.

Neste artigo, você verá:

O que são despesas tributárias?

As despesas tributárias na esfera federal

O que são despesas tributárias?

As despesas tributárias são referentes a todos os valores que uma empresa deve pagar ao governo. Isso inclui impostos, taxas e multas.

Tais valores variam de caso a caso, sendo necessário fazer uma análise minuciosa para entender exatamente quanto se precisa pagar e, principalmente, sobre como se organizar para realizar tais pagamentos.

Essa organização é referente ao trabalho de planejamento, de forma que o faturamento seja condizente com o que se é pago.

Mas afinal, como se dá a variação das despesas tributárias a serem pagas?

Listamos abaixo alguns dos pontos que influenciam quanto sua empresa terá de pagar em taxas e impostos.

Faturamento

O faturamento da empresa é quanto ela ganha de forma bruta, isto é, sem descontar os gastos envolvidos.

Ele é um dos fatores determinantes na hora de se definir quanto de impostos e taxas serão pagos pelo seu negócio, então entendê-lo com clareza é essencial para ter previsibilidade na sua empresa.

Neste momento, contar com a ajuda de profissionais da área é essencial. Um diagnóstico empresarial é um caminho que pode te ajudar a entender o faturamento do seu negócio, além de muitas outras questões.

Localização

Além das leis de ordem federal, é importante olhar com atenção para o que concerne à esfera jurídica nas ordens estaduais e municipais. Ou seja, as leis da cidade e estado em que sua empresa está vão influenciar diretamente nas despesas tributárias dela.

Isso pode incorrer em gastos adicionais, assim como em incentivos fiscais dependendo da área em que seu negócio atua.

Vale a pena ficar de olho no que ocorre na Câmara Municipal de sua cidade. As decisões tomadas ali vão influenciar diretamente o seu negócio.

Regime tributário

O Regime Tributário é um conjunto de leis tributárias a serem adotadas dependendo do seu negócio. Influencia diretamente nas despesas tributárias, sendo importante você reservar uma atenção especial aos três tipos de regime. São eles:

  • Simples Nacional;
  • Lucro Presumido;
  • Lucro Real.

Cada regime se adequa a diferentes formas de negócio. O Simples Nacional, por exemplo, é destinado a micro e pequenas empresas, cujas receitas anuais sejam inferiores a 4,8 milhões de reais.

O Lucro Presumido se destina a empresas maiores, tendo elas um lucro anual de no máximo 78 milhões de reais.

O regime de Lucro Real é voltado para todas as empresas que superam o teto de lucro presumido, ou seja, qualquer uma que tenha um lucro anual maior que 78 milhões de reais.

Conhecer os regimes tributários com detalhes lhe ajudará a ter um planejamento mais eficaz e alcançar uma maior previsibilidade no seu negócio.

Atividades-fim

As atividades relacionadas ao objetivo central da empresa e suas operações exercem uma influência direta nas despesas tributárias. Ou seja, o setor de atuação do seu negócio vai definir quanto a empresa deve pagar ao governo.

Isso deve ser levado em conta durante o desenvolvimento de planos, a fim de otimizar processos e resultados, evitando ser surpreendido com despesas exacerbadas e acima da capacidade de pagamento do negócio.

Porte

Como já foi dito no que se refere ao Regime Tributário, o porte da sua empresa é determinante na hora de definir taxas e impostos.

Essa é uma peça-chave a ser vista principalmente quando seu negócio estiver em fase de ampliação. Empresas que crescem muito rápido, mas sem planejamento, acabam tropeçando nessa parte.

Número de empregados

Mais uma vez ligado ao porte de sua empresa, o número de pessoas empregadas é um fator determinante nas despesas tributárias. Além das taxas já conhecidas, há de se levar em conta questões trabalhistas a serem deduzidas dos cofres da empresa.

É necessário ter uma atenção especial aqui, principalmente antes de tomar decisões relacionadas à contratação ou demissão de funcionários.

É necessário levar em conta os gastos que envolvem uma demissão, assim como tudo que vem junto de uma contratação. Os encargos trabalhistas podem pesar no orçamento, então é interessante tê-los na ponta do lápis antes de tomar qualquer decisão.

As despesas tributárias na esfera federal

Como já dissemos, você deverá se atentar aos tributos e taxas em todas as esferas governamentais: a federal, a estadual e a municipal. As duas últimas variam, mas temos um pouco mais de estabilidade na primeira.

Listamos abaixo os principais impostos federais pagos pelas empresas. São eles:

  • Imposto de Renda de Pessoa Jurídica (IRPJ);
  • Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL);
  • Imposto de Importação (II);
  • Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI);
  • Imposto sobre Operações Financeiras (IOF);
  • Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (Cofins);
  • Contribuição de Intervenção no Domínio Econômico (Cide).

Vale lembrar ainda as despesas envolvendo INSS, FGTS, ICMS e outras mais. Sim, os impostos e taxas são muitos, o que ratifica: é necessário ter atenção e planejar tudo nos menores detalhes.

Qualquer erro ou mesmo “esquecimento” pode levar a pagamento de multas com juros, além de outros possíveis problemas de ordem jurídica.

Ainda com dificuldades quanto às despesas tributárias? Nós podemos te ajudar! Conheça 5 motivos para fazer o diagnóstico da Plena e tenha a oportunidade de ver a sua empresa do jeito que você sempre quis!

Deixe um comentário

O seu endereço de e-mail não será publicado. Campos obrigatórios são marcados com *

Damos valor à sua privacidade

Nós e os nossos parceiros armazenamos ou acedemos a informações dos dispositivos, tais como cookies, e processamos dados pessoais, tais como identificadores exclusivos e informações padrão enviadas pelos dispositivos, para as finalidades descritas abaixo. Poderá clicar para consentir o processamento por nossa parte e pela parte dos nossos parceiros para tais finalidades. Em alternativa, poderá clicar para recusar o consentimento, ou aceder a informações mais pormenorizadas e alterar as suas preferências antes de dar consentimento. As suas preferências serão aplicadas apenas a este website.

Cookies estritamente necessários

Estes cookies são necessários para que o website funcione e não podem ser desligados nos nossos sistemas. Normalmente, eles só são configurados em resposta a ações levadas a cabo por si e que correspondem a uma solicitação de serviços, tais como definir as suas preferências de privacidade, iniciar sessão ou preencher formulários. Pode configurar o seu navegador para bloquear ou alertá-lo(a) sobre esses cookies, mas algumas partes do website não funcionarão. Estes cookies não armazenam qualquer informação pessoal identificável.

Cookies de desempenho

Estes cookies permitem-nos contar visitas e fontes de tráfego, para que possamos medir e melhorar o desempenho do nosso website. Eles ajudam-nos a saber quais são as páginas mais e menos populares e a ver como os visitantes se movimentam pelo website. Todas as informações recolhidas por estes cookies são agregadas e, por conseguinte, anónimas. Se não permitir estes cookies, não saberemos quando visitou o nosso site.

Cookies de funcionalidade

Estes cookies permitem que o site forneça uma funcionalidade e personalização melhoradas. Podem ser estabelecidos por nós ou por fornecedores externos cujos serviços adicionámos às nossas páginas. Se não permitir estes cookies algumas destas funcionalidades, ou mesmo todas, podem não atuar corretamente.

Cookies de publicidade

Estes cookies podem ser estabelecidos através do nosso site pelos nossos parceiros de publicidade. Podem ser usados por essas empresas para construir um perfil sobre os seus interesses e mostrar-lhe anúncios relevantes em outros websites. Eles não armazenam diretamente informações pessoais, mas são baseados na identificação exclusiva do seu navegador e dispositivo de internet. Se não permitir estes cookies, terá menos publicidade direcionada.

Visite as nossas páginas de Políticas de privacidade e Termos e condições.

Importante: Este site faz uso de cookies que podem conter informações de rastreamento sobre os visitantes.
Rolar para cima